Подрядчик РЖД «Афина Паллада» попался на неуплате налогов почти на полмиллиарда

10.08.2017

Дарья Васильцева

Топ-пять способов, которые используются при уходе от налогов нашими соотечественниками

Коллажи © Daily Storm. Фото: © Flickr/Bob May
Коллажи © Daily Storm. Фото: © Flickr/Bob May

Подрядчик РЖД Афина Паллада, компания на счету которой не один и не два крупнейших инфраструктурных объекта нашей страны, построившая практически все ярославское направление МЖД. Попалось на неуплате налогов более чем на 600 миллионов рублей. Благодаря грамотной работе оперативников было возбуждено уголовное дело.

Мы в редакции Daily Storm решили разобраться, как обычно пытаются хитрить жулики, чтобы сокрыть прибыль от государства в целом и всевидящего ока ФНС в частности.

Способ первый: тропический

Ни для кого не секрет, что офшоры для того и создавались, чтобы крупные бизнесмены могли не платить налоги в своих странах. Наш корреспондент Илья Юшков даже ездил смотреть, как там все устроено на физическом уровне.

Этот способ прост, как и все гениальное — вот, например, есть у вас компания, скажем, «Рога и копыта». И вы хотите ее заофшорить. Тут у вас два пути: либо вы обращаетесь к специалистам, в фирмы, занимающиеся непосредственно созданием офшоров, а некоторые из них даже имеют полные ящики так называемых полуфабрикатов, среди которых найдется «Roga&Kopyta.LTD» (кстати, стоит отметить, что выбор названия невероятно важен, если регистрирующей инстанции что-то не понравится, вам просто откажут — обидно будет собрать кипу документов и пролететь мимо собственного налогового рая), и просто продаете ей контрольный пакет акций своей компании, следовательно, прибыль от вашей деятельности уйдет туда, а эта компания станет вашим инвестором.

Этот способ очень любят наши олигархи, например:

Скриншот © Daily Storm
Скриншот © Daily Storm

Способ второй: циничный

Вот, например, ваши «Рога и копыта» не хотят платить налоги, ну не хотят. Тогда возникает мерзкая и циничная мысль. Вы набираете в гугле ближайшее общество защиты морских котиков, или полководцев, или ветеранов войны за Бутово. В общем, некую НКО, благотворительный фонд и другие схожие организации. Бросаете налоговые отчеты в корзину и мчитесь туда. Там вы знакомитесь с его председателем или кем- то еще, кто способен #решитьвопрос, и договариваетесь о том, что за некий процент (скромный или не очень) вы проворачиваете следующую схему: ваше ООО «Рога и копыта» делает пожертвование на кругленькую сумму в НКО «Общество защиты ветеранов войны за Бутово».

Получив пожертвование и раскланявшись, на своем официальном сайте человек, который занимался решением вашего вопроса, выводит эти деньги на закупку пластиковых стаканчиков или еще какие-нибудь необходимые нужды их НКО.

Дальше — дело техники. Пластиковые стаканчики пропадают, а деньги случайно привозятся к вам в офис в чемоданно-наличном эквиваленте за вычетом процента помогающего вам товарища.

Способ третий: семейный

Итак, допустим, ваш офис в том районе Москвы, где вы не нашли подходящего общества защиты ветеранов Бутова, а тот мужик, который вам хитро улыбался, произвел впечатление лица, которое преспокойнейшим образом округлит глаза и скажет: какие договоренности, впервые слышу!

Тогда вам необходимо набрать телефон своей жены и попросить ее вспомнить всех родственников, которые были на вашей свадьбе десять лет назад. Пройдя по этому списку и исключив из него дядю Колю из Тамбова, потому что он сидел, и еще пару- тройку уж совсем не похожих на предпринимателей родственников, а так же маму/папу родных сестер/братьев с обеих сторон, вы на каждого оставшегося регистрируете по ООО или ИП (с ИП тоже много классных фишек, к нему еще вернемся) и заключаете с ними договорчики на не самых рентабельных для себя условиях или подряды на выполнение работ, существующих или не очень — идеально подходят консалтинговые услуги или обучение (докопаться, были ли у вас тренинги по развитию личности, чистке кармы или росту либидо, достаточно проблематично). И тратите на них кровные деньги, следовательно, прибыли у вас не остается.

Примерно так и поступил генеральный директор ЗАО «Афина Паллада» Виктор Моргачев, компании, которая строила железнодорожные участки, крупные объекты и еще много чего. По предварительной договоренности с сотрудниками и знакомыми им было создано несколько компаний, на которые были переведены деньги в счет оплаты несуществующих услуг. Таким образом он сэкономил целых 628 447 360 рублей.

P.S. Тут главное не переборщить, не повезет с инспектором – все сгорит, а вам до шести лет общего режима.

Способ четвертый: умный

Допустим, пока вы составляли список тех, кто был на вашей свадьбе, вы вспомнили, что в банке «Рудники России» у вас работает племянник вашей жены. Вы тут же напрягаете этого самого племянника, чтобы он «по-братски» выдал вам несколько векселей.

Впоследствии вы эти самые векселя обналичиваете и используете по собственному желанию, а у налоговой уже к вам вопросов нет, ведь по закону сделки с ценными бумагами не облагаются налогом.

Способ пятый: тропический треугольник

Ваша контора «Рога и копыта» закупает что-то в другом государстве, а вы не хотите попасть под  дополнительные государственные оброки, более того, у вас уже есть офшорик Roga&Kopyta.LTD, поэтому вы можете построить треугольник. 

Формально товар приобретается офшором, которому платит деньги ваше ООО, но товар поставляется в московский офис ООО «Рога и копыта». Таким образом вы избегаете налогообложения в обеих странах — и где товар продали, и где товар получили.

Все эти способы законные и не очень распространенные. А напоследок хочется напомнить нашим читателям, что помимо того, что, недоплатив тот или иной налог, они могут потенциально лишить собственных же детей детского сада, так еще и об изобилии статей в Уголовном кодексе, предусматривающих реальный срок заключения в исправительных колониях разных режимов.