Налоговая нагрузка: ТОП-3 стран с самыми высокими налогами на зарплату (НДФЛ + СОЦ + НДС)

16 March 2020
12k full reads
2 min.
17k story viewsUnique page visitors
12k read the story to the endThat's 71% of the total page views
2 minutes — average reading time

Друзья, сегодня расскажу о суммарной налоговой нагрузке на зарплату работников в 148 странах мира. В расчет брал сумму 3 видов основных налогов: подоходный налог (НДФЛ), социальные взносы (ФСС, ПФР, ФОМС) и налог на добавленную стоимость (НДС).

Налоговая нагрузка — это сумма 3 видов налогов для каждой из стран = [НДФЛ + Социальные взносы (СОЦ) + НДС], в процентах.
Налоговая нагрузка: ТОП-3 стран с самыми высокими налогами на зарплату (НДФЛ + СОЦ + НДС)

В результате своего интернет-исследования я проанализировал 3 вида налогов в 148 странах и составил рейтинг суммарных налоговых нагрузок на зарплату в мире.

В странах, где налоги ранжируются от величины заработной платы, брал максимальное значение для медианных зарплат по стране на начало 2020 года.

Ниже смотрите инфографику и читайте итоги моего интернет-исследования. В конце статьи подробнее о месте России в общем рейтинге налоговых нагрузок в мире, а также отдельно по каждому из 3 видов налогов (НДФЛ, НДС, Социальные взносы)►►

💥 Максимальные налоги на зарплату

Налоговая нагрузка: ТОП-3 стран с самыми высокими налогами на зарплату (НДФЛ + СОЦ + НДС)

💰💰💰 ТОП-3 стран с самыми высокими налоговыми нагрузками на зарплату [НДФЛ + СОЦ + НДС]:

  1. Франция — 124,2%
  2. Швеция — 120,6%
  3. Бельгия, Нидерланды — 120,3%

💰 ТОП-3 стран с самым высоким НДФЛ:

  1. Кот-д’Ивуар, Чад — 60%
  2. Аруба — 59%
  3. Швеция — 57,2%

💰 ТОП-3 стран с самыми высокими социальными взносами (СОЦ):

  1. Франция — 59,2%
  2. Словакия — 48,6%
  3. Китай — 48%

💰 ТОП-3 стран с самым высоким НДС:

  1. Венгрия — 27%
  2. Швеция, Хорватия, Дания, Норвегия — 25%
  3. Греция, Финляндия, Исландия — 24%

🔥 Минимальные налоги на зарплату

Налоговая нагрузка: ТОП-3 стран с самыми высокими налогами на зарплату (НДФЛ + СОЦ + НДС)

💲💲💲 ТОП-3 страны с самыми низкими налоговыми нагрузками на зарплату [НДФЛ + СОЦ + НДС]:

  1. Катар, Оман, Каймановые острова — 0%
  2. Кувейт — 19,5%
  3. Монако, Йемен — 20%

💲 ТОП-3 стран с самым низким НДФЛ:

  1. Кувейт, Каймановые острова, Катар, Оман, Саудовская Аравия, Бахрейн, ОАЭ, Багамские острова, Монако — 0%
  2. Гватемала — 7%
  3. Черногория — 9%

💲 ТОП-3 стран с самыми низкими социальными взносами (СОЦ):

  1. Каймановые острова, Катар, Оман, Монако, Македония, Йемен, Сейшельские острова, Судан, Афганистан, Камбоджа, Лихтенштейн, Нигерия, Зимбабве, Ботсвана, Гана, Гондурас, Доминикана, Бангладеш, Гамбия, Никарагуа, Малави, Перу, Танзания, Свазиленд, Сьерра Леоне, Эфиопия, Пакистан, Намибия, Суринам, Марокко, Сенегал, Аруба, Пуэрто-Рико — 0%
  2. ЮАР — 2%
  3. Армения — 5%

💲 ТОП-3 стран с самым низким НДС:

  1. США, Кот-д’Ивуар, Аруба, Сальвадор, Пуэрто-Рико, Ирак, Ливия, Кувейт, Каймановые острова, Катар, Оман — 0%
  2. Канада, Тайвань, Саудовская Аравия, Бахрейн, ОАЭ, Йемен — 5%
  3. Сингапур, Панама, Таиланд — 7%
Налоговая нагрузка: ТОП-3 стран с самыми высокими налогами на зарплату (НДФЛ + СОЦ + НДС)

📌 По уровню налогов, из 148 стран Россия занимает:

  • 76 место по величине суммарной налоговой нагрузки (63%)
  • 21 место по величине НДФЛ (13%)
  • 108 место по величине НДС (20%)
  • 111 место по величине социальных взносов (30%)
Налоговая нагрузка: ТОП-3 стран с самыми высокими налогами на зарплату (НДФЛ + СОЦ + НДС)

Читайте также:

► Часть 1 — На чём зарабатывают свои миллиарды $$$:
Microsoft, Alphabet и Apple
► Часть 2 — На чём зарабатывают свои миллиарды $$$:
Amazon, Facebook и Alibaba