ИИС - почему стоит открыть сейчас, а пользоваться потом

16 November 2020

ИИС - индивидуальный инвестиционный счет. Уверен, что слышали, но не решались. А зря. Ведь это фактически ежегодный подарок от государства в виде налогового вычета для тех, кто имеет официальную зарплату. И даже не обязательно торговать акциями, достаточно просто пополнить счет.

А теперь расскажу какие-же здесь нюансы и как этот налоговый вычет получить.

Если за год вы получили какой-либо доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) 13%, то пополнив ИИС на такую-же сумму, получите от государства полный возврат уплаченных 13%.

При этом есть предел - 52 000 рублей в год, что соответствует годовому доходу в 400 000 рублей. Поэтому пополнять ИИС более чем на эту сумму в год нет смысла.

Пополнение ИИС должно происходить в этот же год, можно частями. Разумеется выгоднее всего пополнить ИИС в конце года и получить вычет в начале следующего года.

Но во всей этой бочке с медом, есть одна ложка дёгтя. С ИИС нельзя снимать деньги. Его можно только закрыть и вывести все средства разом. При этом, для получения налогового вычета ИИС нельзя закрывать в течении 3-лет с даты открытия.

Обратите внимание, именно с даты открытия счета, а не с даты пополнения. Отсюда вывод - открывать ИИС нужно как можно раньше. "Стаж" будет идти.

Когда пройдет 3 года, вы можете пополнять ИИС когда угодно и закрывать его в любое время. Если же закроете счет раньше, то придется вернуть государству весь уплаченный вам налоговый вычет, причем с процентами.

Порядок получения налогового вычета по ИИС

В начале года подаете в налоговую следующие документы по итогам предыдущего года:

1. Декларацию 3-НДФЛ. Легко делается в личном кабинете налогоплательщика на nalog.ru. Зайти можно можно с учетной записью Госуслуг.

2. Справки 2-НДФЛ по каждому источнику доходов. Также можно скачать в кабинете или запросить у работодателя.

3. Пакет документов от брокера. У многих брокеров делается онлайн.

Подать документы в налоговую можно как лично, так и онлайн через кабинет при оформление декларации 3-НДФЛ.

Налоговый вычет поступит на ваш банковский счет, не на ИИС. Так-что можно свободно пользоваться этими деньгами.

Если есть проблема со свободными деньгами, то почитайте мою статью "Как я взял беспроцентный кредит у банка". Реальный и легальный способ. Но будьте осторожны. Все просчитывайте!

Что еще важно знать про ИИС

1. Кроме налогового вычета, описанного выше, его называют типом "А". Есть еще вычет типа "Б". Это когда вы не платите налог на прибыль от торговли ценными бумагами. Не относится к дивидендам.

Вы вправе выбрать один из вычетов, совмещать нельзя. Тип "Б" выгоден для тех у кого нет официального дохода облагаемого НДФЛ, например, ИП и самозанятым. Ну и разумеется, если вы действительно планируете покупать ценные бумаги.

Как открыть ИИС и получить налоговый вычет
Как открыть ИИС и получить налоговый вычет

2. Чтобы зря не морозить деньги на ИИС, покупайте безрисковые бумаги, например, государственные облигации ОФЗ с доходнjстью примерно 5% годовых. Хотя, я бы порекомендовал купить акции с хорошими дивидендами или валютные инструменты.

3. Пополнить ИИС можно только в рублях. А потом уже покупать валютные инструменты. Перевести с имеющегося брокерского счета купленные бумаги на ИИС нельзя, придется их сначала продать.

4. Можно иметь только один ИИС счет.

5. Счет ИИС закрывать не обязательно. Вы можете торговать и получать вычеты каждый год. Если все-же закроете счет, то можете открыть его вновь, например, у другого брокера. Или с целью сменить тип вычета с "А" на "Б". При этом "стаж" обнуляется и начнет считаться заново.

6. Срок давности НДФЛ - 3 года. При этом вернуть НДФЛ можно только за тот год, когда вносили средства на ИИС. Нельзя вернуть больше чем уплачено НДФЛ.

7. Налог на прибыль с ценных бумаг взимается только при закрытии ИИС. Это возможность пользоваться деньгами налоговой бесплатно. Не относится к дивидендам.

8. При закрытии ИИС можно не продавать акции, чтобы отсрочить уплату налогов. Многие брокеры по заявке переводят акции на обычный счет.

Подписывайтесь на канал и следите за обновлениями. Удачных вам инвестиций! Будьте финансово свободными!

Ставьте лайк, если статья была полезной. Задавайте вопросы и делитесь опытом в комментариях, не стесняйтесь.