Как только вы выбрали себе подходящего брокера для инвестиций, вам нужно определиться какой счет открыть. У вас есть два пути - открыть брокерский счет или ИИС (индивидуальный инвестиционный счет); Об ИИС мы и поговорим сегодня более подробно, так как большинство людей смутно себе представляют в чем его особенности.
Основная особенность и преимущество ИИС в сравнении с обычным счетом это налоговые вычеты.
Схема следующая: если у вас официальная заработная плата, то каждый месяц ваш работодатель отчисляет с неё НДФЛ в размере 13%. Если вы открываете ИИС, то имеете право вернуть часть налога, уплаченного с вашей зарплаты.
Важно: максимальная сумма к возврату за год - 52 000 рублей.
Теперь давайте перейдем к цифрам для наглядности.
Допустим, в этом году вы положили на ИИС 200 000 руб. В следующем году вы имеете право вернуть 26 000 руб. в том случае, если вы официально работаете и ваш работодатель перечислил за вас в этом году НДФЛ не меньше, чем эти 26 000 руб.
Теперь другой пример.
Вы положили в 2020 году 1 млн. руб. 13% от этой суммы это 130 000 руб. Получите ли вы такой вычет? Не получите, потому что максимальная сумма, которую вы можете вернуть составляет 52 000 руб.
Преимущество ИИС мы поняли, теперь о недостатках, как же без них.
Вернуть налог можно только за тот год, когда вы вносили деньги. То есть если вы купили ценные бумаги в 2020 году, то и вернуть удастся только тот НДФЛ, что был уплачен вами или вашим работодателем в 2020 году. Покушаться на налоги прошлых лет мы не можем.
Чтобы получать вычет каждый год, деньги тоже нужно вносить каждый год.
Теперь давайте посчитаем на примере сколько вы сможете вернуть с вашей зарплаты.
Например, у вас зарплата 50 000 руб. в месяц. И вы положили на счет за год 500 000 руб. Сколько вы сможете вернуть? Считаем:
50 000 * 13% = 7500 руб. Это ваш НДФЛ за месяц.
7500 руб. * 12 = 90 000 руб. Это ваш НДФЛ за год. Едем дальше:
500 000 руб. * 13 % = 65 000 руб. Это тот вычет, на который по идее вы могли бы претендовать, но, вы же помните, что можете получить максимум 52 000 руб. Вот ровно столько вы и получите при таких размерах инвестиций.
Теперь лайфхак: чтобы получить максимальную сумму выплат, вам необходимо инвестировать на ИИС 400 000 руб.
Важно: с ИИС нельзя выводить деньги в течение первых трех лет. Поэтому даже если не хотите открывать ИИС и инвестировать прямо сейчас, создайте пустой счет. Чтобы шел стаж (это как с правами на автомобиль).
Один человек может открыть только один ИИС. При этом у вас спокойно могут быть открыты и ИИС и брокерский счет одновременно.
Надеюсь моя статья была вам полезна и вы стали чуть лучше разбираться в нюансах инвестиционного счета. Читайте другие статьи по финансовой грамотности на моем канале и всем продуктивной недели!
