Как правильно считать период сдачи отчёта в Росфинмониторинг раз в три месяца

2 November 2020

Уважаемые коллеги, продолжаю ✍️ писать о часто задаваемых вопросах мне как эксперту по ПОД/ФТ.

Сегодня расскажу Вам про ❌ ошибки при соблюдении сроков проверки клиентов не реже чем один раз в три месяца!

Частой ошибкой при проведении так называемой «ежеквартальной» проверки клиентов по Перечням, является не правильное понимание сроков проверки. Законом установлено, что такая проверка должна проводиться не реже чем один раз в три месяца. При исчислении сроков необходимо учитывать положения статьи 192 ГК РФ «Окончание срока, определенного периодом времени».

Срок, исчисляемый месяцами, истекает в соответствующее число последнего месяца срока. Если окончание срока, исчисляемого месяцами, приходится на такой месяц, в котором нет соответствующего числа, то срок истекает в последний день этого месяца.

Так если предыдущая проверка проводилась, например 30 сентября, то следующая проверка должна

проводиться не позднее 30 декабря. Если провести проверку 31 декабря, «привязывая» сроки к календарному кварталу года, то будет нарушение сроков проверки.

Стоит учесть и статью 193 ГК РФ «Окончание срока в нерабочий день».

Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.