Как четыре раза получить налоговые вычеты при покупке квартиры

2 May 2020

Вы купили квартиру. Вложили туда все свои накопленные деньги, взяли ипотеку. Остались практически без средств.

Как четыре раза получить налоговые вычеты при покупке квартиры

Рассказываю, как вернуть до трети вложенных денег.

Молодая пара купила в общую совместную собственность квартиру. Приобрели за 5 млн рублей. При этом 1 млн рублей были свои, они пошли в качестве первоначального взноса. И 4 млн рублей взяли в ипотеку под 8,7% годовых.

Согласно Налогового кодекса семья может рассчитывать на налоговые вычеты при покупке квартиры.

Как четыре раза получить налоговые вычеты при покупке квартиры

Оба супруга работают официально. Это важно для получения налоговых вычетов.

Какие налоговые вычеты можно получить от государства.

1️⃣ и 2️⃣ 13 % с покупки квартиры.

Этот имущественный налоговый вычет при покупке жилья положен каждому собственнику, имеющему облагаемый НДФЛ доход. Есть лимит, выше которого вычет уже не положен. На каждого по 2 млн рублей.

В нашем примере квартира стоит 5 млн рублей. Она в собственности обоих супругов. Т.е. лимит 4 млн рублей по 2 млн на каждого. Теоретически вернуть можно 13% от 4 млн рублей.

Это 520 тысяч рублей, на каждого по 260 тысяч (2 млн*13%).

‼️ В нашей ситуации это два налоговых вычета по одному на каждого супруга.

Правда, если заемщик(и) за год НЕ получил(и) доход в 2 млн рублей, то сразу весь этот вычет он(и) не получи(а)т, он будет переноситься на следующий год до исчерпания лимита.

3️⃣ 13 % от общей суммы процентов по ипотеке

Имущественный налоговый вычет за ипотечные проценты.

Их можно получить один раз в жизни и сейчас тоже есть лимит, 3 млн рублей.

Государство вернет до 13% от фактически уплаченных процентов, но суммарно не более 390 тысяч рублей. Заявляться на имущественный вычет по процентам можно каждый год, пока платите ипотеку. Для этого нужно в ФНС представлять справку об уплаченных ипотечных процентах.

«Наша» семья заплатила за первый год по процентам ~340 тыс рублей (8,7%*4 млн). Это при сроке кредита 20 лет. Значит, налоговый кэшбек будет ~45 тыс рублей (13%*340тр).

Это третий налоговый вычет.

Но опять же все зависит от суммы официального дохода. Вернуть в год можно не больше, чем заплатили НДФЛ,

4️⃣ 13 % от суммы уплаченных страховых взносов.

Согласно подпункта 3 ст.219 Налогового Кодекса РФ  налогоплательщики могут получать налоговый вычет за страхование жизни, точнее, за добровольное страхование жизни. Если вы присоединились к комплексному страхованию, а банки такое очень часто практикуют, то вычет не получите, т.к. страхователем должен быть сам заемщик.

Налоговый вычет за страхование жизни предоставляется, если срок страхового договора – не менее пяти лет.

И здесь есть ограничение, сумма расходов на страхование должна быть не более 120 тыс рублей в год.

На примере «нашей» семьи посчитаем.

Наша пара взяла в кредит 4 млн рублей. Сумма страховки, пусть она будет 1% от суммы кредита, получится ~40 тыс рублей. 13% от этой суммы – 5,2 тыс рублей. Это за первый год, потом сумма страховки уменьшается с учетом снижения остатка долга по кредиту, и, соответственно, уменьшается сумма вычета.

И это четвертый налоговый вычет.

За год семья теоретически может вернуть 520000+45000+5200=570200 рублей.

Но это, если "наша" семья за первый год получила достаточный доход. Если нет, сумма возврата за год будет меньше. "Лишняя" сумма перейдет на следующий год и далее, до исчерпания лимита.

Если дохода было достаточно, то возврат за первый год составит примерно 10% от вложенных в покупку денег. Дальше семья сможет получать кэшбек за проценты по ипотеке и по страховке. Примерно по 50 тысяч рублей в год (но эта сумма будет уменьшаться).

Жаль только доходы обычно меньше, поэтому "удовольствие" возврата будет растянутое.

Что еще почитать:

Получаем имущественный налоговый вычет, не выходя из дома

Кто НЕ сможет получить налоговый вычет при покупке жилья